案件概况及状态
Multi-Eka Trading及Sui Jaya唯一董事 Adi Djusman 于2023年12月18日被判三年监禁及 S$1,980,344.91 财务罚款。实际提控的16项GST罪涉及虚假退款 S$660,114.97，另33项纳入量刑。
案件经过、金额及结果
四项实际提控洗钱罪涉及 S$523,459.90，另六项纳入量刑。两家公司没有真实经营，却在2015至2020年以虚构发票及清单提交假申报。Adi将退款汇至中国本人及妻子账户，并用部分款项缴CPF，制造经营假象。GST部分判84周，洗钱部分判15个月，法院列总刑期为三年。
IRAS说明的GST欺诈后果
真实进项税抵扣与故意假申报不同：夸大进项、漏销项或虚构交易可能构成GST逃税。原文列定罪后可有少征税额三倍罚款、最高S$10,000罚金及/或最高七年监禁。这是原文所述法定可能处罚，应与本案实际判决或尚未证实指控区分。
犯罪收益及洗钱
原文另说明隐瞒、转移、持有或使用犯罪收益的罪行，所引法律在定罪后可罚最高S$500,000、最高十年监禁或两者。非法税款退款用于业务账单、个人资产或境外转账，不会改变来源。具体本案指控或定罪及金额见上文。
自愿披露、举报及奖励
IRAS鼓励纠正过去错误及举报涉嫌税务违规，披露可在决定执法措施时被考虑，并非一概免除责任。原文若提及举报奖励，信息促成追回原本可能流失税款，可按税额15%、最高S$100,000，由IRAS酌情决定；举报人身份保密。披露及举报渠道保留在官方原文链接。
官方来源
本文依据上述日期的 IRAS 官方新闻独立编写，案件状态、政策公告及历史金额以该则原文为依据。
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